RMF กับ Thai ESG ซื้ออะไรดี ลดหย่อนภาษีปี 2569 ได้เท่าไร

ปลายปีเป็นช่วงที่คนค้นหา "ซื้อ RMF เท่าไรดี" และ "Thai ESG ลดหย่อนได้เท่าไร" มากที่สุด ทั้งสองกองทุนลดภาษีได้ แต่เพดานและเงื่อนไขต่างกัน บทความนี้เทียบให้เห็นทีละข้อ พร้อมวิธีคิดว่าซื้อแล้ว ภาษีลดลงจริงเท่าไร ซึ่งขึ้นกับขั้นภาษีของคุณ ไม่ใช่ยอดที่ซื้อ

สรุปสั้น ๆ: ทั้ง RMF และ Thai ESG ลดหย่อนได้ไม่เกิน 30% ของเงินได้ RMF รวมกับกลุ่มเงินออมเพื่อเกษียณไม่เกิน 500,000 บาท และต้องถือถึงอายุ 55 ปี ส่วน Thai ESG มีเพดานแยก 300,000 บาท ถือสั้นกว่า ภาษีที่ลดได้ = ยอดที่ใช้ลดหย่อน × อัตราภาษีขั้นสูงสุดของคุณ

เทียบ RMF กับ Thai ESG

	RMF	Thai ESG
เพดานลดหย่อน	30% ของเงินได้	30% ของเงินได้ และไม่เกิน 300,000 บาท
เพดานรวม	รวมกับกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ กบข. กอช. ประกันบำนาญ ไม่เกิน 500,000 บาท	แยกของตัวเอง ไม่นับรวมกลุ่ม 500,000
ระยะเวลาถือ	ไม่น้อยกว่า 5 ปี และขายได้เมื่ออายุครบ 55 ปี	ถือครบตามระยะเวลาที่กำหนด (ปีที่ซื้อตั้งแต่ 2568 คือ 5 ปีนับจากวันซื้อ)
ต้องซื้อทุกปีไหม	ไม่ต้องซื้อทุกปี (เงื่อนไขเดิมเรื่องซื้อต่อเนื่องยกเลิกแล้ว)	ไม่ต้อง
ลงทุนในอะไร	เลือกได้หลายแบบ ทั้งตราสารหนี้ หุ้น ต่างประเทศ	หุ้นและตราสารหนี้ไทยที่เน้นความยั่งยืน (ESG)

เงื่อนไขของกองทุนเปลี่ยนได้ตามประกาศแต่ละปี ตรวจรายละเอียดล่าสุดกับ บลจ. ก่อนซื้อทุกครั้ง

ซื้อแล้วภาษีลดเท่าไร

ภาษีไทยคิดแบบขั้นบันได ค่าลดหย่อนที่เพิ่มขึ้นจะลดเงินได้สุทธิจากขั้นบนสุดลงมา ภาษีที่ลดได้จึงเท่ากับ ยอดที่ใช้ลดหย่อน × อัตราภาษีขั้นสูงสุดของคุณ (จนกว่าเงินได้สุทธิจะลดลงไปขั้นที่ต่ำกว่า)

อัตราภาษีขั้นสูงสุด	ซื้อ 10,000 บาท ภาษีลดประมาณ	ซื้อ 100,000 บาท ภาษีลดประมาณ
0% (ยังไม่เสียภาษี)	0	0
5%	500	5,000
10%	1,000	10,000
15%	1,500	15,000
20%	2,000	20,000
25%	2,500	25,000

ถ้ายังไม่ต้องเสียภาษี การซื้อเพื่อลดหย่อนไม่ช่วยอะไร ดูว่าเงินเดือนเท่าไรเริ่มเสียภาษีที่ เงินเดือนเท่าไรต้องเสียภาษี

ตัวอย่างคำนวณ ปี 2569

เงินเดือน 60,000 บาท โบนัส 120,000 บาท (เงินได้ทั้งปี 840,000 บาท) หักค่าลดหย่อนส่วนตัว 60,000 บาท และประกันสังคม 10,500 บาท

• เงินได้สุทธิ 669,500 บาท ภาษีทั้งปี 52,925 บาท อัตราขั้นสูงสุด 15%
• ซื้อ RMF หรือ Thai ESG ได้อย่างละไม่เกิน 252,000 บาท (30% ของ 840,000)

ซื้อ	ภาษีลดลง
RMF 50,000	7,500
RMF 100,000	15,000
Thai ESG 100,000	15,000
RMF 100,000 + Thai ESG 100,000	28,475

ซื้อทั้งสองอย่างรวม 200,000 บาท ภาษีลด 28,475 บาท ไม่ใช่ 30,000 เพราะเงินได้สุทธิลดลงจนส่วนหนึ่งตกไปอยู่ขั้น 10% — ยิ่งซื้อมาก ภาษีที่ลดได้ต่อทุก 10,000 บาทจะลดลงเมื่อข้ามขั้น

ลองใส่เงินเดือนของคุณที่ ซื้อ RMF ลดภาษีได้เท่าไร หรือ Thai ESG ลดภาษีได้เท่าไร ระบบบอกยอดสูงสุดที่ซื้อได้และภาษีที่ลดลงทันที

เลือกซื้ออะไรดี

• อยากถือสั้นกว่า → Thai ESG ถือ 5 ปีแล้วขายได้ ไม่ต้องรออายุ 55
• มีกองทุนสำรองเลี้ยงชีพหรือ กบข. เยอะแล้ว → เช็กเพดาน 500,000 บาทก่อนซื้อ RMF เพราะนับรวมกัน Thai ESG ไม่โดนเพดานนี้
• วางแผนเกษียณระยะยาว → RMF เลือกนโยบายลงทุนได้หลากหลายกว่า
• ใช้สิทธิ์ทั้งสองอย่าง → ซื้อได้ทั้งคู่ เพดานแยกกัน

ข้อควรระวัง: กองทุนมีความเสี่ยงจากการลงทุน มูลค่าอาจลดลงได้ และถ้าขายผิดเงื่อนไขต้องคืนภาษีที่เคยได้ลดหย่อนพร้อมเงินเพิ่ม บทความนี้เป็นข้อมูลด้านภาษี ไม่ใช่คำแนะนำการลงทุน

ต้องซื้อภายในวันไหน

ต้องซื้อให้รายการสำเร็จ ภายในปีภาษีนั้น ซื้อวันที่ 2 มกราคมจะนับเป็นค่าลดหย่อนของปีใหม่ วันที่ 31 ธันวาคมมักเป็นวันหยุด บลจ. และธนาคารจะตัดรอบที่วันทำการสุดท้ายของปี ควรซื้อเผื่อเวลาอย่างน้อย 1–2 สัปดาห์ ดูเช็กลิสต์อื่นที่ วางแผนภาษีปลายปี

คำถามที่พบบ่อย

ซื้อ RMF เท่าไรถึงจะคุ้ม? ยอดที่คุ้มที่สุดคือยอดที่ทำให้เงินได้สุทธิลดลงจนถึงจุดเริ่มของขั้นภาษีปัจจุบัน ส่วนที่ซื้อเกินจากนั้นยังลดภาษีได้แต่ในอัตราที่ต่ำลง และไม่ควรซื้อเกิน 30% ของเงินได้เพราะส่วนที่เกินใช้ลดหย่อนไม่ได้

ซื้อ RMF และ Thai ESG พร้อมกันได้ไหม? ได้ เพดานแยกกัน RMF ไม่เกิน 30% ของเงินได้ (รวมกลุ่มเกษียณไม่เกิน 500,000 บาท) และ Thai ESG ไม่เกิน 30% ของเงินได้และไม่เกิน 300,000 บาท

ยังไม่ต้องเสียภาษี ควรซื้อ RMF หรือ Thai ESG ไหม? ในแง่ภาษีไม่ได้ประโยชน์ เพราะภาษีเป็นศูนย์อยู่แล้ว ถ้าจะลงทุนให้พิจารณาจากเป้าหมายการลงทุนและความเสี่ยง ไม่ใช่สิทธิลดหย่อน

ขาย RMF ก่อนอายุ 55 ได้ไหม? ขายได้ แต่ผิดเงื่อนไข ต้องคืนภาษีที่เคยได้ลดหย่อนย้อนหลัง 5 ปีพร้อมเงินเพิ่ม และกำไรจากการขายต้องนำไปเสียภาษี

---

Raidaai ประมาณภาษีทั้งปีจากรายได้ที่บันทึกไว้ และบอกว่าแต่ละรายการลดหย่อนยังซื้อเพิ่มได้อีกเท่าไร ภาษีจะลดลงเท่าไร — ดูได้ทั้งในเว็บและพิมพ์ "ลดหย่อน" ในแชต LINE